Государственные займы, осуществляемые путем выпуска ценных бумаг
Раздел 2 долговой книги «Государственные займы, осуществляемые путем выпуска ценных бумаг» формируется на основании данных обязательств по ценным бумагам.
В настройках формы «Начало периода» и «Конец периода» указывается период формирования отчета (отчет формируется по обязательствам, период действия которых попадает в установленный интервал времени).
С помощью отборов пользовательского фильтра можно ограничить список обязательств, по данным которых будет формироваться отчет, по следующим параметрам:
- «Виды ценных бумаг»;
- «Формы выпуска ценных бумаг»;
- «Отбор валюты»;
- «Отбор обязательств по ценным бумагам»;
- «Документы-основания кредита».
Порядок заполнения граф отчета описан в таблице ниже.
Порядок заполнения граф долговой книги, раздел «2. Государственные займы, осуществляемые путем выпуска ценных бумаг»
| Наименование графы | № графы | Порядок заполнения/расчета графы отчета | ||
| Тип источника данных (вкладка) | Источник данных (строка) | Значение (поле) | ||
| № п/п | 1 | Номер строки отчета по порядку | ||
| (Регистрация) Дата | 2 | Реквизит | Регистрация | Дата |
| (Регистрация) Номер | 3 | Реквизит | Регистрация | Значение |
| Наименование организатора торговли на рынке ценных бумаг | 4 | Аналитические признаки | Организатор торговли ценными бумагами | Наименование соответствующей организации из справочника «Корреспонденты (все)» |
| Наименование агента по обслуживанию ценных бумаг, депозитария (регистратора) | 5 | Аналитические признаки | Агент по обслуживанию | Наименование соответствующей организации из справочника «Корреспонденты (все)» |
| (Дата государственной регистрации условий эмиссии, регистрационный номер) Наименование и вид ценной бумаги | 6 | Аналитические признаки | Вид ценных бумаг | Содержание значения |
| (Дата государственной регистрации условий эмиссии, регистрационный номер) Дата | 7 | Дата обязательства по ценным бумагам | ||
| (Дата государственной регистрации условий эмиссии, регистрационный номер) Номер | 8 | Номер обязательства по ценным бумагам | ||
| Форма выпуска ценных бумаг | 9 | Реквизит | Форма выпуска ценных бумаг | Содержание значения |
| Объявленный объем выпуска ценных бумаг по номинальной стоимости | 10 | Условие | Сумма договора с датой начала действия | Значение |
| Номинальная стоимость одной ценной бумаги | 11 | |||
| Процентная ставка купонного дохода | 12 | Условия | Ставка купонного дохода | Значение |
| Дата начала размещения ценных бумаг | 13 | Условие | Сумма договора с датой начала действия | Дата |
| Дата погашения ценных бумаг | 14 | Условие | Срок погашения с датой завершения (в месяцах) | Дата |
| (На начало года) Размещенный объем выпуска ценных бумаг | 15 | Суммы (с датой меньше даты начала периода формирования отчета) | + Размещение по номиналу – Погашение по номиналу | |
| (На начало года) Купонный доход | 16 | Суммы (с датой меньше даты начала периода формирования отчета) | + Начисление дисконта + Начисление купонного дохода – Уплата дисконта – Уплата купонного дохода | |
| (На начало года) Сумма штрафных санкций | 17 | Суммы (с датой меньше даты начала периода формирования отчета) | + Начисление штрафа по дисконту + Начисление штрафа по купонному доходу + Начисление штрафа по размещению – Уплата штрафа по дисконту – Уплата штрафа по купонному доходу – Уплата штрафа по размещению | |
| (На начало года) Общая сумма расходов на обслуживание облигационного займа | 18 | Суммы (с датой меньше даты начала периода формирования отчета) | графа 15 + графа 16 + графа 17 | |
| (На начало года) Объем долга по ценным бумагам по номинальной стоимости | 19 | Суммы (с датой меньше даты начала периода формирования отчета) | + Размещение по номиналу – Погашение по номиналу | |
| Размещенный объем выпуска ценных бумаг с начала года | 20 | Суммы (с датой, попадающей в период формирования отчета) | + Размещение по номиналу | |
| (Сведения о начислении дохода по ценным бумагам) Сумма купонного дохода | 21 | Суммы (с датой, попадающей в период формирования отчета) | + Начисление дисконта + Начисление купонного дохода | |
| (Сведения о начислении дохода по ценным бумагам) Сумма штрафных санкций | 22 | Суммы (с датой, попадающей в период формирования отчета) | + Начисление штрафа по дисконту + Начисление штрафа по купонному доходу + Начисление штрафа по размещению | |
| (Сведения о выплате дохода по ценным бумагам) дата | 23 | Условия | Дата завершения действия договора | Дата |
| (Сведения о выплате дохода по ценным бумагам) Погашено по номинальной стоимости | 24 | Суммы (с датой, попадающей в период формирования отчета) | + Погашение по номиналу | |
| (Сведения о выплате дохода по ценным бумагам) Выплаченная сумма купонного дохода | 25 | Суммы (с датой, попадающей в период формирования отчета) | + Уплата дисконта + Уплата купонного дохода | |
| (Сведения о выплате дохода по ценным бумагам) Сумма штрафных санкций | 26 | Суммы (с датой, попадающей в период формирования отчета) | + Уплата штрафа по дисконту + Уплата штрафа по купонному доходу + Уплата штрафа по размещению | |
| (Сведения о выплате дохода по ценным бумагам) Всего | 27 | Суммы (с датой, попадающей в период формирования отчета) | = графа 24 + графа 25 + графа 26 | |
| (Остаток на отчетную дату) Размещенный объем выпуска ценных бумаг | 28 | Суммы (с датой, попадающей в период формирования отчета) | = графа 15 + графа 20 – графа 24 | |
| (Остаток на отчетную дату) Купонный доход | 29 | Суммы (с датой, попадающей в период формирования отчета) | = графа 16 + графа 21 – графа 25 | |
| (Остаток на отчетную дату) Дисконт | 30 | Суммы (с датой, попадающей в период формирования отчета) | = графа 17 + графа 22 – графа 26 | |
| (Остаток на отчетную дату) Общая сумма расходов на обслуживание облигационного займа | 31 | Суммы (с датой, попадающей в период формирования отчета) | = графа 28 + графа 29 + графа 30 | |
| (Остаток на отчетную дату) Объем долга по ценным бумагам по номинальной стоимости | 32 | Суммы (с датой, попадающей в период формирования отчета) | + Размещение по номиналу – Погашение по номиналу | |