Заключение счетов (автоматическое)

Режим предназначен для формирования документов по закрытию бухгалтерских счетов (субсчетов). Операция выполняется в последний рабочий день финансового года. Документы по заключительным оборотам (Бухгалтерская справка) формируются в целом по счету бюджета либо в разрезе л/с (см далее Настройки).

Пользователю, использующему данный режим, должны быть даны права доступа на формирование Бухгалтерских справок: меню "Пользователи" (или "Группы") - кнопка "Права доступа" - Сервисные режимы \ Заключение счетов (автоматическое) - Формирование платежных документов по заключению бухгалтерских счетов - Создание, Изменение, Удаление.

Настройки

Закрывать в разрезе л/с - если включено, то заключительные оборты формируются в разрезе л/с. Если отключено, то в целом по счету бюджета.

Отборы

Счета бюджета - балансовые счета, по которым производится закрытие бухгалтерских счетов.

Закрывемые счета - отбор субконто, субсчета которых подлежат закрытию (остатки по отобранным субсчетам будут перенесены на счета закрытия). Пример:

140220.200, 140210.100 - субконто по операциям финоргана.

030713.200, 030713.100 - субконто по операциям БУ/АУ.

Счет закрытия – отбор субконто, на которые переносятся остатки. Это субконто 040230.

Порядок действий по закрытию счетов

1) Расчет остатков по субсчетам.

По кнопке "Выполнить" будет произведен расчет остатков по отобранным субконто (закрываемые счета) и откроется окно со списком рассчитанных данных в разрезе л/с (поэтому номера счетов повторяются):

• Номер счета - закрываемый субконто,
  • Остаток по Дт - если сумма ненулевая, то по данному субконто имеется дебетовый остаток.
  • Остаток по Кт - если сумма ненулевая, то по данному субконто имеется кредитовый остаток.

• Тип проводки - если не пусто, то указывается тип найденной проводки по закрытию субсчета.

  • Дт. закрытия - субконто дебета проводки закрытия.
  • Кт. закрытия - субконто кредита проводки закрытия.

  Если в графе "Тип проводки" пустое значение, то проводка соответствующая не найдена и нужно создать проводку: вручную либо по кнопке "Формирование операций на закрытие".

  Требования к создаваемой вручную проводке:

для дебетовых остатков : дебет - субконто закрытия; кредит - субконто счета.

для кредитовых остатков: дебет - субконто счета; кредит - субконто закрытия.

тип проводки : обязательно должен присутствовать тип уровня организации (финорган, ОрФК, ПБС). В проводках у документов за год так же обязательно должен присутствовать тип уровня организации. Иначе нужные операции по закрытию счетов не будут найдены.

После ручного добавления необходимых проводок и операций расчет заключительных оборотов необходимо выполнить заново.

2) Формирование платежных документов (Бухгалтерских справок) с заключительными оборотами.

Далее, по результатам расчета, отметить строки в которых непустая графа "Тип проводки" и по кнопке "Формирование платежных документов" создать документы по заключению счетов.

По результатам формирования будет выведен список созданных документов, количество документов зависит от настройки "Закрытие в разрезе л/с".

Пример.

Счет закрытия 140230. По результатам расчета по субконто 140220.200 кредитовый остаток. Для закрытия счета требуется наличие следующей проводки (операции): Дт 140220 - Кт 140230, тип "Орган, организующий исполнение бюджета (Финорган) ".