Распоряжение о совершении казначейского платежа (возврат)

Документ "Распоряжение о совершении казначейского платежа (возврат)" (сокращенно "РСКП (возврат)") заменяет документ "Заявка на возврат" и применяется, начиная с:

• 01.10.2024 – для учреждений, лицевые счета которых открыты в ОрФК, после принятия решения Федерального Казначейства о начале использования распоряжения (в соответствии с Порядком казначейского обслуживания утвержденным Приказом Казначейства России от 14.05.2020 N 21н).
• 01.01.2027 – для учреждений, лицевые счета которых открыты в ФО.

Назначение документа
Документ используется для возврата средств, поступивших на лицевые счета, открытых в ОрФК и ФО, в следующих случаях:

• для возврата (возмещения) плательщику средств, излишне уплаченных или ошибочно перечисленных им в бюджет или учреждению;
• для возврата невыясненных поступлений;
• для возврата средств, поступивших во временное распоряжение;
• для перечисления невыясненных поступлений, зачисляемых в бюджет субъекта РФ (местный бюджет), на другой казначейский счет;
• для возврата бюджетными (автономными) учреждениями неиспользованных остатков субсидий, ранее перечисленных, например, на отдельные лицевые счета в органе Федерального казначейства.

Режим ввода/редактирования
Форма редактирования документа состоит из следующих частей:

• Шапка документа, в том числе блок "Информация, идентифицирующая платеж",
• Вкладка "Получатель",
• Вкладка "Расшифровка",
• Вкладка "Возвращаемый документ",
• Вкладка "Документ - основание",
• Вкладка "Ответственные лица".

Шапка документа

• Номер, Дата, Предельная дата исполнения, Дата проводки
• Счет отправителя – л/с клиента. На основании выбранного из справочника счета автоматически заполняются все прочие реквизиты отправителя;
• Раздел счета – номер раздела на лицевом счете с типом "Лицевой счет неучастника бюджетного процесса" (SYS_LS_NUBP), указывается, в случае если контрагенту открыт лицевой счет, для отражения средств, подлежащих казначейскому сопровождению;
• Назначение платежа – заносится вручную, либо формируется при сохранении согласно заданных настроек автомата формирования первичного образа.
• Информация, идентифицирующая платеж
  • УИН – Указывается уникальный идентификатор начисления, состоящий из 20 символов или 25 цифр, при этом все символы (цифры) одновременно не могут принимать значение ноль ("0") или уникальный идентификатор платежа в соответствии с Положением о правилах осуществления перевода денежных средств. При отсутствии уникального идентификатора начисления и уникального идентификатора платежа указывается значение ноль ("0");
  • Код НПА – Указывается код нормативного правового акта в соответствии с порядком, разработанным в целях реализации пункта 4 статьи 242.17 Бюджетного кодекса Российской Федерации. Администратором доходов бюджета, администратором источников финансирования дефицита бюджета (налоговым органом и таможенным органом) не заполняется.

Вкладка "Получатель"

• Счет получателя – номер л/с получателя средств – прямого участника системы казначейских платежей. Не заполняется в случае перечисления средств на счет для осуществления и отражения операций по учету и распределению поступлений.
• Раздел счета – Заполняется в случае, если получатель 71 л/с. Для выбора предлагаются только те разделы, по которым существуют проведенные документы "Сведения об операциях с целевыми средствами". См. справочник лицевых счетов о 71 л/с.
• Налоговые реквизиты:
  • КБК – налоговый показатель код дохода (104). Допускается ввод произвольного значения, т.е. введенный код может отсутствовать в справочной системе комплекса;
  • Территория – код ОКТМО 8-ми значный, в соответствии с кодом территории бюджета учреждения получателя.

Вкладка "Расшифровка"

• Вид платежа – из списка выбирается значение вида платежа в соответствии с Положением о платежной системе Банка России, утвержденным Центральным банком Российской Федерации 24 сентября 2020 г. N 732-П;
• Очередность платежа – указывается очередность платежа цифрами в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации;
• КБК отправителя:
  • Вид БК – вид бюджетной классификации отправителя платежа (выбирается из списка значений);
  • Код БК – поле для ввода БК отправителя, в соответствии с "Вид БК". Указывается КБК, по которому осуществляется возврат суммы плательщику;
  • КБК – поле для отображения полной БК отправителя, только для чтения;
  • Код поступления – код поступления для бюджетных и автономных учреждений. В иных случаях не заполняется.
• КБК получателя:
  • Вид БК – вид бюджетной классификации отправителя платежа (выбирается из списка значений);
  • КБК – поле для ввода БК получателя, в соответствии с "Вид БК". Заполняется, если в получателе указан л/с либо казначейский р/с;
  • Код поступления – указывается при наличии в случае, если получателем средств является бюджетное или автономное учреждение;
• Сумма – указывается общая сумма по распоряжению.

Вкладка "Возвращаемый документ"
Реквизиты возвращаемого платежного документа: номер, дата, сумма, назначение платежа, ИНН и КПП плательщика.

Вкладка "Документ-основание"

• Вид – указывается вид документа, на основании которого ранее были зачислены средства, подлежащие возврату, средства подлежат возврату плательщику:
  • Платежное поручение (входящее);
  • Поручение о перечислении (входящее);
  • Соглашение;
  • Заявление;
  • Договор;
  • Контракт.
• Номер – указывается номер документа.
• Дата – указывается дата документа;
• Сумма – указывается сумма, подлежащая возврату по документу-основанию, с точностью до двух знаков после запятой.

Вкладка "Ответственные лица"
Данные о руководителе и главном бухгалтере заполняются автоматически после заполнения л/с клиента, согласно значения настройки руководителя на пользователя/группу из справочника "Ответственные лица", если пусто, то используются реквизиты руководителя для корреспондента-отправителя в справочнике корреспондентов.