Переброска по БК (в т.ч. уточнение невыясненных)
Применяемые проводки в варианте 1 (способ с разбивкой БК на отправителя и получателя)
Переброска по БК расходной - Операция 140220.200-140220.200
Переброска по БК с НВС (невыясненнные) на расходную БК- Операция 140210.180-140220.200
Переброска по БК с НВС на доходную БК- Операция 140210.180-140210.100
Для всех вариантов субконто 140220.200 с разделом 2 (касс. расход), остальные субконто с разделом 0 (любой не 2).
В режимах автоматического формирования документов по уточнению КБК (меню "Обработка невыясненных поступлений", режим "Изменение КБК", документ "Акт приемки-передачи") переброска осуществляется документом Уведомление об уточнении вида и принадлежности платежа.
1. Примеры переброски сумм по БК с помощью документа "Мемориальный ордер".
1.1 Перемещение кассового расхода с одной классификации на другую.
Создается один документ "Мемориальный ордер (cправка ф.0504833)" с одной строкой в табличной части:
- отправитель: л/с ПБС .
- получатель: тот же л/с.
В табличной части документа заводится одна строка с суммой переброски, и указывается две БК:
- в графе "Код БК" - указывается новая КБК (по этой КБК будет списан со счета кассовый расход).
- в графе "КБК получателя" - указывается старая (ошибочная) КБК (по этой КБК будет восстановлен ранее проведенный кассовый расход).
- указывается операция переброски кассового расхода (в субконто Дебета и Кредита раздел 2).
1.2 Перемещение (уточнение невыясненных) поступлений.
Создается один документ "Мемориальный ордер (cправка ф.0504833)" с одной строкой в табличной части.
Например:
- отправитель: счет, на котором числится НВС.
- получатель: л/с ПБС .
В табличной части документа заводится одна строка с суммой уточнения, и указывается две БК:
- в графе "Код БК" - указывается старая (код невыясненных) КБК (по этой КБК будет уменьшено поступление).
- в графе "КБК получателя" - указывается новая КБК расходов (по этой КБК будет восстановление кассового расхода).
- указывается операция переброски с НВС на расходы (140210.180-140220.200).
2. Уточнение кассового расхода по КБК (на том же л/с)
2.1 Уведомлением об уточнении вида и принадлежности платежа уточняется платежный документ, которым осуществлялись кассовые выплаты.
2.2 Заявкой на кассовый расход согласно инструкции 8н п. 2.3.2 и 2.3.3. при этом документ заполняется следующим образом:
- Счет клиента = л/с ПБС, на котором учтены уточняемые кассовые выплаты.
- Раздел 3 "Контрагент" = тот же л/с ПБС, что и клиент .
- БК:
- в графе "Код БК" - новый код БК, на который перебрасывается расход.
- в графе "КБК получателя" - старый код БК.
3. Методы уточнения БО при изменении КБК.
3.1 Регистрация нового БО
В этом варианте в ОрФК передается уведомление об уточнении вида и принадлежности платежа (и новое БО, если в ОрФК ведется учет БО).
- Регистрация БО по новой БК: создать новое БО с новой БК .
- Переброска кассового расхода на новую БК и БО: уведомлением перебросить выплаты на новое БО (по новой БК).
- Изменение исходного БО (по старой БК): прежнее БО закрыть, т.е. создать изменение БО по обнулению суммы исходной КБК.
3.2 Изменение БО
В этом варианте в ОрФК передаются заявки/платежки (и изменение БО, если в ОрФК ведется учет БО).
- Возврат расходов по старой БК и БО: вернуть расход по старому БО (документами "Заявка на возврат", "Мемориальный ордер").
- Изменение БО на новую БК: создать изменение БО по новой БК.
- Кассовый расход по новой БК и БО: провести кассовый расход по новому БО (документами "Заявка на касс расход", "Платежное поручение (выплаты)", "Мемориальный ордер").
3.3 Последовательная переброска исполнения
В этом варианте в ОрФК передается уведомление об уточнении вида и принадлежности платежа (и изменение к договорам, если в ОрФК ведется учет БО).
- Переброска кассового расхода на новую БК (без БО): уведомлением расходы перебросить на новую БК без привязки к БО.
- Изменение БО на новую БК: создать изменение БО по новой БК сумма БО по договору.
- Привязка расходов к измененному БО: мемордерами перебросить расходы с новой БК без БО на новую же БК с БО, т.е. привязать расходы к измененному БО.