(0503127) Отчет об исполнении бюджета ГРБС(РБС), ПБС

Отчет об исполнении бюджета главного распорядителя, распорядителя, получателя бюджетных средств, главного администратора, администратора источников финансирования дефицита бюджета, главного администратора, администратора доходов бюджета (отчет ф. 0503127) составляется на основании бухгалтерских документов по исполнению бюджета и документов росписи (плановые показатели).

В отчете обязательно должен быть указан "Бланк" (выбрать стандартный бланк).

При расчете формы учитываются права доступа пользователя к докуемнтам, соответственно, форма расчитывается только по доступным пользователю документам. Кроме вида расчета "корреспондент по главе".

Отбор корреспондентов (если задан) применяется после обработки параметра "Вид отчета", т.е. к новым, вычисленным, корреспондентам. Например, если вид отчета "по распорядителю", то в отборе корреспондентов нужно задать нужных распорядителей (если отобрать ПБС, то отчет в этом случае не сформируется).

Отчет расчитывается с учетом КОСГУ. Для печати и выгрузки отчета с КОСГУ следует установить настройку "Формат файла передачи = Формат МФ РФ (с КОСГУ)".

Суммы по источникам, отмеченным в настройке "Коды КОСГУ на списание средств", вычисляются как кредитовый остаток: Кредит - Дебет.

Опции (настройки) отчета

• Начало периода - указывается дата начала периода расчета, учитываются документы с датой проводки позже или равно этой даты.

• Конец периода - указывается дата конца периода расчета, учитываются документы с датой проводки ранее или равно этой даты.

• Не учитывать администратора в доходах - при включенном параметре «Не учитывать администратора в доходах» в разделе «Доходы» код администратора в доходной КБК заменяется на «000». В противном случае код администратора, не подвергается замене.

• Не учитывать программу в доходах - при включенном параметре «Не учитывать программу в доходах» в разделе «Доходы» программа в доходной КБК заменяется на «0000», с учетом настройки “Дерево настроек - НАСТРОЙКИ - Отчеты - Сводные отчеты - Перечень кодов программ (14-17 разряды кода дохода), отражаемых в отчетности”: коды программ, совпадающие с отобранными в этой настройке, не заменяются на «0000». Когда параметр “Не учитывать программу в доходах ” не активирован - замена программ в БК доходов не осуществляется.

• Не учитывать администратора в расходах - при включенном параметре «Не учитывать администратора в расходах» в разделе «Расходы» код администратора в расходной КБК заменяется на «000». В противном случае код администратора не подвергается замене.

• Не учитывать администратора в источниках - при включенном параметре «Не учитывать администратора в источниках» в разделе «Источники» код администратора в КБК источники заменяется на «000». В противном случае код администратора, не подвергается замене.

• Не учитывать программу в источниках - при включенном параметре «Не учитывать программу в источниках» в разделе «Источники» программа в БК источников заменяется на «0000». В противном случае программа не подвергается замене.

• Не учитывать целевую статью в расходах - при включенном параметре «Не учитывать целевую статью в расходах» в разделе «Расходы» целевая статья в расходной КБК заменяется на «0000000». В противном случае целевая статья не подвергается замене.

• Не учитывать вид расхода в расходах - при включенном параметре «Не учитывать вид расхода в расходах» в разделе «Расходы» вид расхода в расходной КБК заменяется на «0000». В противном случае вид расхода не подвергается замене.

• Вид расчета - определяет в разрезе каких организаций получить отчет, варианты:

  • по корреспонденту;
  • по распорядителю;
  • корреспондент по главе (по бюджету);
  • корреспондент по главе;
  • в разрезе МО ;
  • в разрезе бюджетов (прочие администраторы).

• по корреспонденту - отчет сформируется в разрезе корреспондентов из документа.

• по распорядителю - отчет сформируется в разрезе распорядителей для корреспондентов из документа. Если распорядитель не найден, то берется корреспондент из документа.

• корреспондент по главе - отчет сформируется на корреспондента, который определяется по следующему алгоритму: ищется первый попавшийся корреспондент с типом: «ГРБС» или «РБС» или «Администратор» или «Прямой ПБС», и с кодом главы (параметр справочника корреспондентов «Ведомство»), совпадающим с кодом ведомства/администратора в КБК документа.

• корреспондент по главе (по бюджету) - отчет сформируется на корреспондента, которого попытаемся определить по следующему алгоритму. Сначала осуществляется поиск любого корреспондента с типом «РБС» или «Администратор» или «Прямой ПБС» и с кодом главы (параметр справочника корреспондентов «Ведомство») совпадающим с кодом администратора (в КБК) из документа и бюджетом (параметр справочника корреспондентов «Бюджет») документа. Если удалось определить, то отчет формируется на найденного корреспондента.

  Если же не удалось определить корреспондента, ищем первого попавшегося корреспондента с типом «РБС» или «Администратор» или «Прямой ПБС» и с кодом главы (параметр справочника корреспондентов «Ведомство») совпадающим с кодом администратора (в КБК) из документа и с пустым бюджетом (параметр справочника корреспондентов «Бюджет»). Если удалось на втором этапе определить корреспондента, то отчет формируется на нового корреспондента.

  Если не удалось, формируем отчет на корреспондента из документа.

  Данные в разделе «Расходы» исключаются.

  В раздел «Доходы» попадают документы соответствующего бюджета с непустым кодом доходов, только коды с элементом соответствующего бюджета (12 и 13 символы кода дохода). Пример: расчет по бюджету района, уровень бюджета района равно 05, при расчете исключить все документы по этому бюджету с кодом дохода с маской НЕ равной ???????????05???????.

  По «источникам» заполняется строка по коду:

  811 = 010 + источники по поступлениям (все источники с КОСГУ не отмеченными в настройке «Дерево настроек - НАСТРОЙКИ - Роспись/Лимиты - Источники покрытия дефицита бюджета - Коды КОСГУ на списание средств», исключая КОСГУ 510, 610),

  812 = 200 + выбытия по источникам (все источники с КОСГУ отмеченными в настройке «Дерево настроек - НАСТРОЙКИ - Роспись/Лимиты - Источники покрытия дефицита бюджета - Коды КОСГУ на списание средств», исключая КОСГУ 510, 610).

• в разрезе МО - отчет сформируется на бюджет муниципальных образований (МО, уровень 2 в иерархии бюджетов субъекта РФ), т.е. по районным бюджетам и суммами бюджетов поселений района, без учета самого бюджета района.

• в разрезе бюджетов (прочие администраторы) - отчет сформируется в разрезе бюджетов из документа. Применяется для получения отчета по финорганам (финотделам) как ГАДБ в части прочих доходов, элемент уровня бюджета которых (позиции 12 и 13 кода дохода) не родного уровня (отчетность по доходам по родным уровням бюджета предоставляют администраторы доходов - ГАДБ). Данные в разделе «Расходы» исключаются.

  Заполняется только «Доходы» и «Источники». В раздел «Доходы» попадают документы соответствующего бюджета с непустым кодом доходов, исключая коды с элементом соответствующего бюджета (12 и 13 символы кода дохода). Пример: расчет по бюджету района, уровень бюджета района равно 05, при расчете исключить документы по этому бюджету с кодом дохода с маской равной ???????????05???????. По источникам заполняется строка по коду 811 = 010.

• Расчет лимитов

  • Годовые;
  • Квартальные;

• Уровень

  • Казначейство – тип проводки SYS_KAZNA.
  • Финорган – тип проводки SYS_FIN
  • Бюджетополучатель – тип проводки SYS_PBS

Отборы

1. Счета бюджета
2. Операции (лимиты)
3. Операции (роспись)
4. Типы счетов
5. Операции: Кассовое обслуживание
6. Операции: Банковские счета
7. Операции: Некассовые операции
8. Корреспонденты
9. Типы корреспондентов

10. Бюджеты

    Отборы п.1,4,8,9,10 (выделены курсивом) – применяются как фильтры. Т.е., если отборы активированы, то из документов берем данные только с выбранными в отборах значениями. Если же отбор не активирован, значит, выбраны все значения.

    Отборы п.2,3,5,6,7 – отборы для распределения сумм из документов в соответствующие графы отчета: «Лимиты бюджетных обязательств», «Утверждённые бюджетные назначения», «Исполнено через финансовые органы», «Исполнено через банковские счета», «Исполнено некассовые операции». Распределение сумм по графам осуществляется двумя способами. Если активированы отборы п.2,3,5,6,7 – то документы с выбранными операциями будут распределятся в соответствующие графы. Если отборы п.2,3,5,6,7 не активны – распределение осуществляется согласно типу проводок:

    • SYS_ROSP - «Утверждённые бюджетные назначения».
    • SYS_LBO - «Утвержденные лимиты бюджетных ассигнований».
    • SYS_KASS_OPER - «Операции по кассовому исполнению бюджета».
    • SYS_BANK_OPER - «Операции через банковские счета».
    • SYS_NEKASS_OPER - «Некассовые операции».