ОТЧЕТНОСТЬ ОБ ИСПОЛНЕНИИ БЮДЖЕТОВ (ГОДОВАЯ, КВАРТАЛЬНАЯ, МЕСЯЧНАЯ)

В этом пункте навигатора расположены документы сводной бухгалтерской отчетности об исполнении консолидированного бюджета субъекта Российской Федерации и бюджета территориального государственного внебюджетного фонда , формируемые в соответствии с инструкцией о порядке составления и представления годовой, квартальной и месячной бюджетной отчетности.

Данная группа отчетов содержит подгруппы в соответствии с уровнем составления и представления отчетности. В подгруппу «ГРБС, РБС и ПБС» включены отчеты, которые должны формировать и предоставлять в финансовый орган главные распорядители, распорядители и получатели средств бюджета (т.е. казенные учреждения).

Отчеты подгруппы «КОНСОЛИДИРОВАННАЯ ОТЧЕТНОСТЬ» предназначены для формирования и выгрузки консолидированной отчетности по исполнению бюджета региона (субъекта федерации). Подгруппа «ФИНАНСОВЫЕ ОРГАНЫ» предназначена для составления отчетности каждого бюджета субъекта Российской Федерации (ЗАТО) .

Бланк отчета

Все сводные отчеты формируются согласно условий, прописанных в бланках отчета. У каждого отчета может быть несколько бланков - см кнопку "Бланк отчета". По какому из них форимруется отчет задается в варианте отчета в поле "Вариант бланка": если бланк не задан, то используется бланк по умолчанию, при отсутствии такого - стандартный бланк. Бланк по умолчанию можно указать в режиме редактирования бланков: при сохранении бланка с включенной опцией "Бланк по умолчанию" этот признак снимается у всех остальных бланков этого отчета.

Расшифровка сумм

Все сводные отчеты собираются с учетом бухгалтерских проводок документов (по главной книге).

Настроить отборы счетов бюджета и операций как в сводном отчете. Группировка: Счет полный (26 знаков).

Далее печать по кнопке "Печать во внутреннем редакторе" (подпункт кнопки "Печать"). В полученном отчете найти строку с проблемной КБК - контекст меню (правая мышь) на проблемной сумме - пункт "Расшифровка". В результате откроется ещё одно окно отчета с подокументной детализацией суммы.

3) Сервисный режим "Интерактивная главная книга"

Выбрать те же счета бюджета, что и в сводном отчете.

Далее, после отображения данных, расшифровать сумму как в обычном состоянии счета: встать на проблемную сумму в соответствующей строке БК и нажать кнопку "Движение по текущему показателю" - откроется окно со списком документов, составляющих сумму.

4) Отчет "Журнал операций"

Настроить отборы счетов бюджета и операций как в сводном отчете. Группировка: Проводки.

Опция "В разрезе документов" должна быть включена (поставить галку).

В полученном отчете (он будет в разрезе документов) найти строки с БК .

Вид расчета

Большинство сводных отчетных форм содержат настройку "Вид расчета". Значением данной настройки задается порядок определения бюджета отчета, корреспондента отчета, а также уровень консолидации данных в отчете.

Корреспондент определяется по следующим параметрам (до первого найденного):

Особенности

1. Без администратора.

Если включена опция "Без администратора в доходах/источниках" ("Без программы в доходах/источниках"), то в справочнике КБК доходов/источников должны существовать как полный код, с ненулевым администратором/программой, так и укрупненный код.

2. Принадлежность бюджету организации-пользователя.

В справочнике "Корреспонденты (все)" обязательно должно быть заполнено поле "Бюджет" у организаций, являющихся исполнителями бюджета (владельцы счетов бюджета), иначе после расчета отчета с опцией "Сводный" его не будет видно в списке отчетов.

3. Передача в ПК "СВОД-Смарт".

1) Прямая загрузка в комплекс "Свод-Смарт".

Cформированные отчеты автоматически передаются в ПК "СВОД-Смарт" по шине электронного обмена (если она установлена и настроена). Есть так же возможность ручной передачи по соответствующей кнопке из режима списка отчетов - отчеты отправляются в СВОД-Смарт напрямую, без промежуточных выгрузок/загрузок. Переданные отчеты накапливаются в СВОДе как версии, т.о. очередная передача одного и того же отчета не приводит к его перезаписи.

После передачи отчеты не болокируются, их можно пересчитать, удалить и т.п. статус передачи (ответ от ПК "СВОД-Смарт") см. в режиме списка отчетов (кнопка "Список отчетов" в каждом отчете).

Передача отчета становиться невозможной, если он заблокирован от изменений в ПК "СВОД-Смарт" (см. статус отчета в режиме списка отчетов).

2) Выгрузка в файл в текстовом формате.

а) в режиме списка сформированных отчетов (по кнопке "Список отчетов") кнопка "Передача".

б) для отчетов не имеющих кнопки "Список отчетов" (по причине, что отчеты не хранятся в базе) выгрузка осуществляется в форме Excel сформированного отчета, панель "Надстройки" кнопка "Выгрузка".

4. Важные настройки.

Перед формированием отчетов проверьте значения следующих настроек:

а) в настройке «Используемые типы корреспондентов» для каждого отчета должен быть задан отбор (обычно для отчетов финансовых органов отбирается тип корреспондента «Пользователь», для отчетов ГРБС – «Пользователь» и «Распорядитель бюджетных средств»). Если отбор не задан, то при попытке указать корреспондента на экран будет выведено сообщение: «Значение '' отсутствует в справочнике...».

Обратите внимание, что кнопки расчета , редактирования отчета и формирования свода станут активными только после указания корреспондента, причем расчет отчета и формирование свода возможно только для организации-пользователя.

Примечание: после выбора корреспондента отображается его код ОрФК (не наименование).

б) в справочнике "Бюджеты" для каждого бюджета должен быть указан его уровень.

При расчете балансов, отчетов финансового органа, содержащих информацию в разрезе уровней бюджета, данные по графам будут делиться в соответствии с уровнем, который установлен в этом справочнике. Документы, не отнесенные к какому-либо бюджету, в отчет не попадут. Проверить принадлежность документа к какому-либо бюджету можно в списке документов, графа "Бюджет".

5. Выгрузка в формате минфина РФ.

При выгрузке отчетов в текстовом формате Министерства Финансов РФ параметры "КОДФ", "ПРД", "ВИД" и "ИСТ" определяются следующим образом.

  • ВИД - вид источника отчетности. Берется параметр "Код" соответствующего бюджета (см. справочник бюджетов). Если код бюджета не задан, то применяется значение настройки "Дерево настроек - НАСТРОЙКИ - Отчеты - Сводные отчеты - Вид источника отчетности".

  • ИСТ - код источника (регион). Определяется настройкой "Код организации для выгрузки" (см. далее Настройки). Если настройка не задана, то параметр формируется из кода ОрФК организации, по которой рассчитан отчет (см. п.3б) - используются знаки со 2 по 4.

    Примечание: код ОрФК задается корреспонденту в справочниках "Финансовые органы", "Нижестоящие бюджеты", поле ввода "Код ОрФК".

    • 6. Источники по КОСГУ 510/610.

    Роспись по кодам источников ххххххххххххххххх510 и ххххххххххххххххх610 заводить не обязательно. Она формируется в консолидированной отчетности автоматически, при включенной настройке "Автоматическое формирование росписи источников по КОСГУ 510/610 в отчетах", по данным росписи расходов и плана по доходам.

    Настройки

    Код формы.

    Используется при выгрузке отчетов в текстовом формате минфина РФ - определяет параметр КОДФ.

    Формат файла передачи.

    Определяет формат выгружаемых отчетов. Гарантируется выгрузка только в текстовом формате Министерства Финансов РФ (для передачи в программные комплексы сторонних разработчиков) и в собственном (внутреннем) формате Бюджет-СМАРТ (для передачи в ПК "Свод КС", "Бюджет-СМАРТ").

    Имя файла передачи

    Пример значения: %f2%p%k2.txt

    Возможно применение следующих переменных, разделенных символов процента (%), в шаблоне имени файла передачи:

    %c - Код территории;

    %z - Код территории(2 правых символа);

    %s - Код СОНО;

    %g - Код главы;

    %p - Код периодичности(M - месячная, Q - квартальная, Y - годовая)

    %f2 - Код формы;

    %kb - Код УБП;

    %is - Код из справочника "Корреспонденты";

    %vo - Вид финансового обеспечения (см соответствующее поле в справочнике дополнительной классификации): d - ПДД(2), z - Госзадание(4), m - ОМС(7), с - иные цели(5), i - бюджетные инвестиции(6);

    %dm - День месяца (01-31);

    %dm1- День конца периода отчета (01-31);

    %d - День недели (1-7);

    %m1 - Месяц (1-9,A,B,C);

    %m2 - Месяц конца периода отчета (01-12);

    %m - Месяц (01-12);

    %y4 - Номер года 4 символа;

    %y2 - Номер года 2 символа;

    %k1 - номер коррекции (0-9);

    %k2 - номер коррекции (00-99);

    %k3 - номер коррекции (1-9).

    Автоматическое формирование росписи источников по КОСГУ 510/610 в отчетах.

    Дерево настроек - НАСТРОЙКИ - Отчеты - Сводные отчеты - Автоматическое формирование росписи источников по КОСГУ 510/610 в отчетах.

    При включенной настройке роспись по источникам дефицита бюджета с кодами КОСГУ 510/610 заводить не надо.

    Перечень кодов программ (14-17 разряды кода дохода), отражаемых в отчетности

    Меню Настройки: НАСТРОЙКИ \ Отчеты \ Сводные отчеты \ Перечень кодов программ (14-17 разряды кода дохода), отражаемых в отчетности.

    Указанные в настрйоке программы выводятся в отчете всегда детализованно, независимо от настроек отчета "Не учитывать программу в ...".

    Код организации для выгрузки

    Дерево настроек - НАСТРОЙКИ - Отчеты - Сводные отчеты - Код организации для выгрузки.

    Используется при выгрузке отчетов в текстовом формате минфина РФ - определяет параметр ИСТ.

    Коды КОСГУ на списание средств

    Дерево настроек - НАСТРОЙКИ - Роспись/Лимиты - Источники покрытия дефицита бюджета - Коды КОСГУ на списание средств .

    Описание см. в разделе справки для документа "Бюджетная роспись (источники покр. деф. бюджета)".

    БК (источники)

    Если в справочнике "БК (источники)" КБК отмечена аналитическим признаком "Не обнулять подвид при отображении в консолидированной отчетности" (SYS_NOT_RESET_PODVID), то обнуление программы не осуществляется, независимо от значения опций: "Не учитывать программу в источниках" и "Не учитывать администратора и программу в источниках".