Справка об изменении бюджетной росписи (форма 2)

Документ предназначен для уточнения росписи расходов ("Бюджетная роспись (расходы)").

Редактирование

Дата ВД - дата ввода в действие, необязательное. Применяется в случае ввода документов в текущем финансовом году для следующего финансового года. Используется только в отчете "Выписка из лицевого счета ПБС для отражения операций за будущие периоды". В центре контроля есть условие по этому реквизиту "Год вступления документа в силу" - документы для следующего финансового года не должны контролироваться с суммами текущего финансового года.

Пример заполнения дат документа:

• дата = 19.12.2017.
• дата проводки = 01.01.2018 (дата отражения на л/с).
• финансовый год = 2018.
• дата ВД = 20.12.2017 (дата утверждения документа) .

Счет отправителя - после ввода получателя отправитель определяется программой автоматически согласно встроенного алгоритма (если счет отправителя не заполнен пользователем).

Счет получателя - л/с казенного учреждения, до которого доводятся изменения плановых назначений бюджетных ассигнований.

Номер уточнения - номер уточнения закона о бюджете. Применяется для синхронизации данных с ПК "Хранилище" (проектирование бюджета) либо на усмотрение пользователя.

Источник - код источника по изменению бюджетных ассигнований. Выбирается из справочника "НАВИГАТОР - СПРАВОЧНИКИ - БЮДЖЕТНАЯ КЛАССИФИКАЦИЯ - Источники финансирования".

По вопросу - дополнительное примечание к документу для указания назначения вносимых изменений (например "Перемещение БА", "Выделение средств из резевного фонда", "Пеня транспортный налог"). Параметр можно выбрать из справочника "По вопросу" либо вручную ввести произвольное значение.
По кнопке "Редактировать текст" открывается отдельное окно для ввода значения в поле "По вопросу", максимальный размер 8 тыс символов.

Доп. указания - дополнительное примечание к документу, вводится произвольное значение по необходимости (например "Субвенция бюджетам", "Письмо ГРБС № ... ", "Строительство обсерватории" и т.п.).

Табличная часть

• Сумма на ... год - сумма текущих изменений, производимых данным документом. Эти суммы не учитываются в графе "План ...".

• План на ... год - сумма ассигнований на момент заведения документа (т.е. без учета текущих изменений). Поле только для чтения.

• Итого на ... год - итоговая сумма ассигнований с учетом текущих изменений. Поле только для чтения. Соотношение между полями: Итого на ... год = План на ... год + Сумма на ... год .

• Бюджетная классификация - вводится в графе "Вид расхода" (либо "КОСГУ" при наличии графы) выбором из списка комбинаций БК расходов по л/с получателя.

• Расходные полномочия - по умолчанию графа скрыта, используется в подсистеме "РРО": после выбора КБК код полномочия автоматически подтягивается из документа первоначальной росписи при однозначном соответствии полномочия и КБК для л/с получателя.

Вкладка "Основание"

Указываются НПА, на основании которых вносятся изменения росписи (закон о бюджете и т.п.). Вид основания выбирается из документов "Нормативно-правовой акт", выбор документа-основания из справочника осуществляется в поле "Номер". Обязательность заполнения проверяется предварительным контролем «Проверка заполненности раздела "Основания"».

Вкладка "Дополнительные реквизиты"

• ФИО руководителя - при создании документа заполняются из настроек на пользователя справочника "Ответственных лиц", а после заполнения л/с отправителя (учреждение, котрое доводит бюджетные ассигнования) - значения перебиваются данными из справочника корреспондентов для отправителя (при наличии).
• ФИО исполнителя - заполняется реквизитами логина, создавшего документ.

Список

Сумма 1-го года - сумма текущего финансового года (см поле "Финансовый год" документа).
Сумма 2-го года - сумма первого года планового периода (текущий финансовый год + 1).
Сумма 2-го года - сумма второго года планового периода (текущий финансовый год + 2).

ОД - признак наличия оправдательных документов (см кнопку "Оправдательные документы").
РР - номер и дата Расходного расписания (РР), сформированного из данного документа росписи. Реквизиты РР указываются всегда, даже если по каким-либо причинам докуемнт росписи не был учтен в сформированном РР.
Сводный - номер и дата сводного документа (Сводная бюджетная роспись, Справка об изменении сводной росписи), сформированного из данного документа росписи.
Лимит БО - номер и дата документа ЛБО, сформированного из данного документа росписи.

Уровни ЭП - перечень уровней ЭП через запятую, которыми подписан документ.
Дата ЭП - дата и время наложения последней (самой поздней) ЭП.
Подписанты - ФИО либо логины пользователей, подписавших докуемнт ЭП.

Этап обработки - этап прохождения документа по маршруту бизнес процесса.
Статус - текущий статус нахождения документа на маршруте бизнес процесса.
Исполнитель предыдущего этапа - пользователь, обработавший документ на предыдущем этапе маршрута бизнес процесса.

Комментарий - комментарий пользователя к прохождению документа по маршруту бизнес процесса.

Панель инструментов

Печать

• Печать - печать документа по форме приложения 9 приказа 114н от 22 ноября 2007г.Основание вычисляется по данным реквизитов НПА как: <вид>+ <орган, в родительном падеже> + " от " + <дата> + "№" + <номер> + <наименование> .

  Дополнительные поставляемые шаблоны для печати докуемнтов росписи:

• rep_114n_3year.XLT - с дополнительной и региональной классификациями, суммы на 3 года, только ненулевые суммы.

• rep_114n_1year.XLT - с дополнительной и региональной классификациями, суммы текущего года, только ненулевые суммы.

• Печать сводной справки - печать отмеченных документов в виде одной справки (одного документа), в разрезе получателей.

• Печать справки об изменении росписи и лимитов - печать документа с двумя разделами: росписи и ЛБО. Суммы ЛБО берутся из документа ЛБО, сформированного по данной справке об изменении росписи. По умолчанию используется шаблон rep_143np5.xlt (этот же шаблон применяется для печати документа "Cправка об изменении росписи и лимитов") .

• Печать в виде уведомления (ф.0504822) - печать в форме "Уведомления о лимитах бюджетных обязательств (бюджетных ассигнованиях)" согласно Приказ Минфина России № 52н от 30 марта 2015 г (с изменениями): данные с начала года по л/с получателя печатаемой справки ф2.
  По умолчанию используется шаблон rep_uved_148n.xlt . Пользовательский шаблон указывается в настройке документа "Справка об изменении бюджетной росписи (форма 2) \ Печать в виде уведомления (ф.0504822) - настройка - Пользовательский шаблон Excel". Доступные шаблоны: rep_uved_148n_3year.xlt (суммы на 3 года).
  Для вывода данных только по БК печатаемой справки следует создать пользовательский шаблон, в ячейке E1 которого прописать значение izm=1 .

• Печать в виде уведомления о предоставлении субсидии, субвенции, иного МБТ - печать справки в виде документа "Уведомления о предоставлении субсидии, субвенции и иного межбюджетного трансферта, имеющего целевое назначение" (Приказ Минфина России 213н от 29.11.2017).

  Заполнение отчетной формы:

  Номер уведомления совпадает с номером справки. Поскольку уведомление доводится в разрезе БК, то при наличии в справке об изменении росписи нескольких строк БК - нумерация уведомлений идет с постфиксом [/<порядковый номер строки БК>] . Например 234/3 .
  Наименование и код трансферта определяется настройкой "Меню Настройки: НАСТРОЙКИ \ Бюджетная классификация \ Источник наименования межбюджетного трансферта". Это может быть доплнительная классификация, региональная классификация либо целевая статья.
  Бюджет получателя определяется по принадлежности бюджету организации получателя по документу росписи (см справочник "Корреспонденты(все)", поле "Бюджет"). Предполагается, что в документах росписи по МБТ в получателе указан 03 л/с ГРБС и корреспондент из нижестоящего бюджета (привязанный к 03 л/с ГРБС).

  Финансовый орган - для обоих сторон определяется как организация, исполняющая бюджет (см справочник "Бюджеты", поле "Организация").

  Руководитель - копируется из вкладки "Дополнительные реквизиты" документа, из которого печатается форма уведомления.

  Исполнитель - копируется из вкладки "Дополнительные реквизиты" документа, из которого печатается форма уведомления.
  Примечание: при формировании уведомлений через отчеты: "Навигатор: ОТЧЕТЫ \ АНАЛИТИЧЕСКИЕ ОТЧЕТЫ ПО ИСПОЛНЕНИЮ БЮДЖЕТА \ Печать уведомлений о предоставлении субсидии, субвенции, иного МБТ" либо "Навигатор: ОТЧЕТЫ \ ПАКЕТЫ ОТЧЕТОВ \ Выгрузка печати уведомлений о предоставлении субсидии, субвенции, иного МБТ" - реквизиты руководителя и исполнителя можно задать в одноименных настройках этих отчетов: Должность руководителя (уполномоченного лица), ФИО руководителя (уполномоченного лица), Должность ответственного исполнителя, ФИО ответственного исполнителя, Телефон ответственного исполнителя.

  При отправке отчетной формы уведомления в Сохраненные отчеты в списке сохраненных отчетов будет отображен как:

  • Наименование отчета - "Печать в виде уведомления о предоставлении субсидии, субвенции, иного МБТ", это не настраивается.

  • Дата - дата отправки в сохраненные отчеты,

  • ИНН корреспондента (Код УБП, Краткое наименование корреспондента) - учреждение, которому предназначен МБТ (см получателя в документе росписи, по которой получена печатная форма уведомления).

  • Наименование бюджета - наименование бюджета получателя субсидии (см в справочнике "Корреспонденты (все)" бюджет получателя, указанного в документе росписи, по которой получена печатная форма уведомления).

  Для автоматизации формирования уведомлений можно воспользоваться пакетным отчетом "Выгрузка печати уведомлений о предоставлении субсидии, субвенции, иного МБТ" и задачей "Выгрузка отчетов" в планировщике.

  См так же отчеты "Печать уведомлений о предоставлении субсидии, субвенции, иного МБТ" и "Выгрузка печати уведомлений о предоставлении субсидии, субвенции, иного МБТ" для выгрузки и рассылки уведомлений по расписанию.

Рекомендуемая схема работы с уведомлениями о предоставлении субсидии, субвенции, иного МБТ
(пользователь может изменить её по своему усмотрению)

1. ГРБС создает справку форма 2 по плановым суммам МБТ, получателем в документе указывается 03/14 лс с прикрепленным корреспондентом нижестоящего бюджета (кому доводятся субсидии).
2. ФО санкционирует справку (п.1).
3. Планировщик в заданное время (ночью) формирует отчетные формы уведомлений (пакетный отчет "Выгрузка печати уведомлений о предоставлении субсидии, субвенции, иного МБТ" и задача планировщика "Выгрузка отчетов") ,
4. и сохраняет их в режиме "Сохраненные отчеты" с наложением ЭП.
5. Учреждение нижестоящего бюджета заглядывает в режим Сохраненных отчетов, видит новый документ, знакомится с ним и подписывает ЭП ("ознакомлен").

Альтернативой п.п. 4 и 5 является рассылка планировщиком отчетных форм уведомлений по электронной почте (внешней) - в этом случае отклик от нижестоящих бюджетов "ознакомлен" следует получать вне ПК "Бюджет-СМАРТ".

Формирование справок об изменении сводной росписи

Формирование проходит успешно по отмеченным документам справок формы 2, если:

• У получателя, указанного в документе-справке, есть вышестоящая организация (РБС). Привязка к вышестоящей организации делается в справочнике получателей бюджетных средств.
• Вышестоящая организация имеет один распорядительный счет, т.е. счет с типом, отмеченным в настройке "Дерево настроек - НАСТРОЙКИ - Общие - Типы распорядительных счетов".
• Документ - справка формы 2 - проведен по счету бюджета (см. по кнопке "Счет бюджета" в режиме редактирования документа), на балансе которого открыт л/с получателя, указанный в справке об изменении росписи.

• По обрабатываемым справкам об изменении бюджетной росписи (форма 2) не формировались сводные документы.

  При отключенной настройке "Учитывать КОСГУ" формируемые сводные документы будут сгруппированы без учета КОСГУ (т.е. только ведомство, подраздел, целевую статью и вид расхода).

  Количество формируемых сводных справок зависит от настройки формирования "Способ группировки формируемых документов" и от уникальности в исходных справках значения полей: Номер уточнения, Вид изменения.

  При комбинации настроек "Способ нумерации формируемых документов" = "Использовать номера документов-оснований" и "Способ группировки формируемых документов" = "В разрезе ГРБС/РБС" нумерация формируемых сводных справок осуществляется следующим образом: если все номера исходных справок ф2 совпали, то сводной справке будет присвоен этот же номер, иначе к формируемой сводной справке принудительно применяется автоматическая нумерация.

Формирование изменений лимитов БО

Формирование документов "Лимит бюджетных обязательств (изменения)" запрещено по БК справочника "Публичные нормативные обязательства". И период ведения лимитов и росписи должны совпадать:

• Дерево настроек - НАСТРОЙКИ - Роспись/Лимиты - Форма ввода - Период ведения лимитов.

• Дерево настроек - НАСТРОЙКИ - Роспись/Лимиты - Форма ввода - Период ведения росписи.

  Если по справке уже были сформированы изменения лимитов, то перед повторным формированием документ по изменению лимитов нужно удалить. В сформированных документах по изменению лимитов проставляется счет отправителя, подробности см. в разделе описания режима "Расчет лимитов по плановым показателям".

Формирование уведомлений о межбюджетных трансфертах (МБТ)

Порядок формирования реквизитов Уведомления по межбюджетным трансфертам для бюджетных назначений:

• Номер уведомления - согласно настройке "<документ росписи> - Формирование документа «Уведомление по расчетам между бюджетами по МБТ» - настройка - Способ нумерации формируемых документов".
• Дата уведомления - согласно настройке "<документ росписи> - Формирование документа «Уведомление по расчетам между бюджетами по МБТ» - настройка - Дата формируемых документов".
• Дата проводки равна дате проводки документа.

Отправитель:

• Главный администратор – счет и владелец счета получателя в документе росписи.
• Бюджет ГАМБТ - по принадлежности бюджету счета получателя документа росписи.

Получатель:

• Администратор – корреспондент получатель в документе росписи. Счет получателя определяется среди счетов, владельцем которых или прикреплен к которым владелец счета получателя документа справка ф2, в следующем порядке до первой удачи: счет по маске 03221*, затем 03100*, затем 03231* и затем любой счет.
• Бюджет АМБТ - по принадлежности бюджету счета получателя в уведомлении.
• Наименование МБТ – согласно настройке "Меню Настройки: НАСТРОЙКИ \ Бюджетная классификация \ Источник наименования межбюджетного трансферта" , по расходной БК отправителя.
• Основание – из соответствующего поля документа по изменению росписи. Для первоначальной росписи пусто.
• Вид БК отправителя – «расходная».
• Код БК отправителя – из документа росписи расходов.
• Утвержденные БН – сумма утвержденных бюджетных назначений из выбранного документа.
• Вид БК получателя – «доходная».

• Код БК получателя – обязательное поле при формировании из документов росписи . Код дохода определяется по справочнику «Соответствие бюджетных классификаций» с типом 1 [Для заполнения 104 поля (Расходы (документ) - Доходы (104 поле)] для КБК отправителя (БК расходов). При отсутствии соответствия в формировании будет отказано.
  Код дохода получателя, указанный в справочнике соответствия бюджетных классификаций, может содержать нулевые значения в элементе "уровень бюджета" - в этом случае уровень подставляется в соответствии с бюджетом:

  • в котором получатель (администратор) уведомления указан как исполнитель бюджета (см справочник "Бюджеты"),
  • корреспондента получателя (администратор, см справочник "Корреспонденты(все)"),
  • счета получателя (см справочник "Счета корреспондентов").

  Формирование уведомлений производится только по строкам КБК с видом расхода и КОСГУ, заданным в настройке уведомления "Ограничение по кодам вида расходов/КОСГУ" .

Формирование расходных расписаний

Счет получателя - если в документе росписи в получателе корреспондент с типом "Прямой получатель бюджетных средств", то в расходном расписании в получателе принудительно ставится, при наличии, л/с с типом "Л/с прямого получателя" (SYS_LS_PPBS), а в отправителе - счёт его открытия и владелец счета открытия.
Заполнение разделов расписаний:

• раздел ОФР не заполняется.
• раздел БА формируется по выделенным (отмеченным галкой) документам росписи. Если при этом ВКЛ настройка "Распоряжение о зачислении средств на л/с \ Формирование документов "Расходное расписание" - настройка - Дополнительные действия = Учитывать ПНО" , то в раздел БА попадают только суммы по КБК, присутствующей в справочнике "Публичные нормативные обязательства".
• раздел ЛБО заполняется суммами из документов ЛБО, сформированных из этих же справок об изменении росписи, если в настройка "Распоряжение о зачислении средств на л/с \ Формирование документов "Расходное расписание" \ Формирование раздела "ЛБО" - настройка - Документ-основание" = ЛБО. Иначе раздел не заполняется.

Формирование справок об изменении росписи (источники)

Формирование справки по списанию (зачислению) сумм с источника, указанного в документе по изменению расходной росписи. В сформированном документе:

• счетом получателя будет счет, указанный в росписи источников, содержащей заданный в справке форма 2 код источника,
• код источника будет соответствовать коду источника справки форма 2,
• БК расходная в соответствии с БК расходов росписи источников, содержащей заданный в справке форма 2 код источника,

• суммы с противоположным знаком.

  Для формирования должны быть заведены документы "Бюджетная роспись (расходы, источники)" по используемым корреспондентам-источникам (счет получателя) , кодам источников и соответствующим им кодам расходной БК.

  Если таких фондов-источников несколько, то коды источников у них не должны пересекаться, иначе сумма по источникам будет списана столько раз, сколько кодов источников будет найдено в росписи источников дефицита бюджета.

  Так же во всех документах росписи по источникам (Бюджетная роспись (расходы, источники) и Справка об изменении бюджетной росписи (источники)) л/с получателя должен совпадать. Иначе сумма формируемой справки умножится кратно количеству л/с в документах по росписи истоника.

Например.

Заведен (существует) документ "Бюджетная роспись (расходы, источники)" с параметрами:

• счет получателя - 03030303030 "Фонд непредвиденных расходов",
• БК расходов - 901 0112 0700500 013 290
• код источника - 9900000001.
• сумма = 200 000.00 руб.

Заведена справка форма 2 с параметрами:

• счет получателя - 03992010101 "Детсад Ромашка",
• источник - 9900000001,
• БК расходов - 992 0804 4579900 001 222.
• сумма = 350.00 руб.

Сформирован будет документ "Справка об изменении бюджетной росписи (источники)" с реквизитами:

• счет получателя - 03030303030 "Фонд непредвиденных расходов",
• БК расходов - 901 0112 0700500 013 290
• код источника - 9900000001.
• сумма = -350.00 руб. (отрицательная).

Формирование документов кассового плана

По данной кнопке открывается форма по уточнению параметров формируемых, на основании отмеченных (выделенных галкой) справок по изменению росписи, документов кассового плана . Параметры:

Периодичность - какой периодичности создать документ кассового плана:

- без периода - в документе будет одна сумма, её период определяется полем "Дата НП".
- месяц - в документе будет 12 месяцев, распределение сумм по ним зависит от параметра "Способ разбивки сумм".
- квартал - в документе будет 4 квартала, распределение сумм по ним зависит от параметра "Способ разбивки сумм".

Способ разбивки сумм - распределение суммы росписи по месяцам/кварталам:

- Равномерно начиная с текущего периода - исходная годовая сумма документов росписи делится равномерно на периоды документа кассового плана (см параметр "Периодичность"), начиная с даты документа кассового плана. Например, при периодичности "месяц" и дате документа формируемого кассового плана 12 июня - сумма документа росписи будет распределена равномерно по оставшимся 7 месяцам года с июня по декабрь.
- В текущий период - исходная годовая сумма документа росписи садится в один период, соответствующий дате формируемого документа кассового плана.

Формировать текст доп. указаний - определяет способ заполнение поля "Доп указания" в формируемом документе кассового плана:

• Нет - доп. указание не заполняется.
• Доп. указания исходных документов - доп. указания кассового плана заполняются значением доп.указаний из документов росписи, с обрезкой значений при превышении допустимой длины текста.
• Перечень исходных документов - доп. указания кассового плана заполняются перечислением документов росписи (наименование, № и дата), из которых был сформирован документ кассового плана.

Особенности

Документ при редактировании открывается только на чтение.

Либо у пользователя нет прав на редактирование документа, либо по данной справке уже сформировано расходное расписание (8н).

Проверка на закрытие периода

При сохранении документа на дату закрытия проверяется так же и документ-основание, если он добавлен в справочник нормативно-правовых документов тут же в справке форма 2. Если такой проверки не требуется , то нужно задать уровень закрытия нормативно-правового документа выше, чем уровень закрытия справки форма 2, например значение 99.

Проверка на обязательность заполнения полей

Задается в настройках соответствующего поля документа.

Печать Уведомления о лимтах БО (15н пр2).

Используется пользовательский шаблон, заданный для документа "Лимиты бюджетных обязательств". Если пользовательский шаблон не задан, то применяется специализированный системный шаблон rep15np2.xlt .

Настройки

Период формируемых документов.

Настройка - Справка об изменении бюджетной росписи (форма 2) - Формирование документа "Лимит бюджетных обязательств (изменения)" - настройка - Способ формирования документов.

Определяет период, закоторый должен сформироваться документ лимита. При ведении росписи и ЛБО по кварталам и значении настройки "за текущий период" будет сформирован документ ЛБО за период в соответствии с расчетной датой комплекса. Например, при расчетной дате 26 декабря будет сформирован один документ лимита за 4 квартал.

Настройка не применяется при ведении годовых росписи и ЛБО.

Обязательность заполнения полей: Основание , По вопросу, Вид изменения, Счет отправителя.

Контроль заполнения некоторых параметров задается в настройках соответствующего поля документа. Например, необходимость указания "Вида изменения" в каждом документе задается в настройке: "НАВИГАТОР - ДОКУМЕНТЫ - Бюджетная роспись - Справка об изменении бюджетной росписи (форма 2) - настройка - Справка об изменении бюджетной росписи (форма 2) - Код вида изменения - настройка - Обязательность заполнения".

Пользовательский шаблон Excel.

Для получения печатной формы, в которой каждый документ на одном листе, следует применить один из пользовательских шаблонов rep_114n_*.xlt . По умолчанию документ печатается по инструкции 114н, которая определяет формирование отдельного листа для каждой БК раходов.

Формирование сводной справки укрупненно без КОСГУ

Настройка - Справка об изменении бюджетной росписи (форма 2) - Формирование документа "Справка об изменении сводной бюджетной росписи" - настройка - Способ группировки по КОСГУ.

Задает способ группировки по БК формируемых сводных справок об изменении сводной росписи. При значении "Не группировать" формируются сводные справки без КОСГУ.

Детальное представление

Отображение списка документов с построчной детализацией (наподобие общего просмотра). Для отображения БК следует включить в настройках документа отображение соответствующих полей.